순자산가치(NAV)

순자산가치(Net Asset Value, NAV)는 펀드 자산의 평가액에서 부채를 뺀 가치다. 1좌당 NAV는 이를 발행 좌수로 나눈 값이다.

항목	내용
계산	(자산 평가액 - 부채) ÷ 발행 좌수 = 1좌당 NAV
시장가격과 차이	거래소에서 형성되는 ETF 가격은 NAV와 일치하지 않을 수 있다.
평가 시점	공식 NAV의 평가 시점과 사용 가격·환율을 확인한다.
해외 자산	기초시장 휴장이나 시차 때문에 현재 거래가격과 평가 기준 시점이 다를 수 있다.

계산 예시

자산 101억원, 부채 1억원, 발행량 100만좌라면 1좌당 NAV는 1만원이다. 설명용 가정이다.

가상 예시: 같은 시점의 1좌당 NAV가 10,000원일 때 시장가격에 따른 괴리율이다. NAV와 시장가격의 기준 시점이 다르면 해석에 주의해야 한다.

AI 알리미 · CC BY 4.0 · 위키 미디어 원본